Tujuan Kehendak Hidup untuk Bank
Dalam tahun-tahun kebelakangan ini, akibat krisis kewangan pada tahun 2008, pengawal selia di seluruh dunia telah menuntut apa yang dipanggil kehendak hidup dibuat oleh bank dan institusi kewangan pelbagai jenis lain. Kehendak hidup untuk bank atau institusi kewangan lain menandakan pelan kontingensi yang berada di rak sekiranya entiti itu menjadi tidak solven dan perlu ditutup, dijual dan / atau dipecahkan.
Salah satu aspek yang sering dibincangkan mengenai rancangan sedemikian ialah ia mungkin memerlukan lebih banyak struktur korporat yang lebih mudah daripada yang sering digunakan oleh institusi kewangan multinasional utama untuk meminimumkan cukai dan / atau mengurangkan beban pengawalseliaan. Jika demikian, penyusunan semula institusi kewangan untuk memudahkan kehendak hidup boleh mengurangkan keuntungan mereka dengan serius, dengan itu menyekat keupayaan mereka untuk menawarkan kredit dan mungkin juga, secara paradoks, mengurangkan kekuatan kewangan mereka.
Implikasi Mempunyai Kehendak Hidup Terperinci
Satu lagi sentuhan ironis ialah agensi penarafan telah mula menunjukkan bahawa kewujudan kehidupan terperinci akan memaksa penurunan dalam penarafan syarikat.
Sebabnya, dengan kehendak hidup, mungkin lebih mudah bagi pengawal selia untuk membiarkan institusi gagal jika ia mengalami kesulitan kewangan yang teruk. Memang, banyak rasional untuk wasiat hidup adalah untuk mengurangkan insiden syarikat kewangan yang "terlalu besar untuk gagal."
Peruntukan Rang Undang-undang Pembaharuan Kewangan Dodd-Frank
Undang-undang pembaharuan kewangan Dodd-Frank tahun 2010 mengarahkan agar perusahaan induk bank dengan lebih dari $ 50 milyar dalam aset harus menyediakan wasiat hidup dan mengajukannya kepada pengawas keuangan.
Pada masa laluan, lebih 100 bank dan firma kewangan lain terpengaruh. Beberapa firma kewangan asing dengan jejak kaki terhad di AS telah mendapatkan pengecualian atas alasan bahawa mereka tidak sepatutnya dianggap tertakluk kepada undang-undang berdasarkan saiz global mereka. Institusi perbankan 9 terbesar di Amerika Syarikat dikehendaki memfailkan kehendak hidup mereka pada 1 Julai 2012. Bank-bank ini termasuk:
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Goldman Sachs
- Morgan Stanley
- Bank of America
- Barclays
- Deutsche Bank
- Credit Suisse
- UBS
Ringkasan rancangan bank ini sepatutnya tersedia untuk pemeriksaan oleh anggota masyarakat umum. Sorotan mengenai kemahuan hidup ini termasuk (setiap "Bank Bersiap untuk Penghujung," Wall Street Journal , 26 Jun 2012):
- Pelan ini perlu dikemas kini setiap tahun.
- Pengawal selia boleh menuntut semakan lebih kerap.
- Bank-bank yang bermasalah boleh dipaksa untuk menaikkan lebih banyak modal atau untuk menyekat pertumbuhan.
- FDIC , berunding dengan Rizab Persekutuan, boleh memecah bank yang bermasalah.
Bank-bank yang lebih kecil menghadapi tarikh akhir pemfailan 31 Disember 2013, kerana mengemukakan kehendak hidup mereka sendiri.
Juga dikenali sebagai: Pelan kontingensi atau pelan resolusi bagi bank-bank atau institusi kewangan yang tidak solven.
Latar Belakang Bersejarah: Jika Bear Stearns atau Lehman Brothers mempunyai kemahuan hidup sebelum mereka menjadi tidak solven pada tahun 2008, beberapa pemerhati percaya bahawa operasi mereka mungkin telah dilancarkan secara teratur tanpa mempercepat krisis kewangan dan ekonomi global yang lebih besar.
Khususnya, pertumbuhan institusi kewangan yang dianggap "terlalu besar untuk gagal" tanpa mengambil risiko keruntuhan kewangan dan ekonomi yang meluas telah membawa kepada konsep yang dipanggil kehendak hidup untuk firma-firma ini sebagai inisiatif pengawalseliaan yang direka untuk mengelakkan krisis sedemikian pada masa hadapan.